Do tej pory osoby wynajmujące mieszkanie mogły łatwiej sterować wysokością podatku do zapłaty, bo część wydatków mogły wrzucić w koszty, jeśli rozliczały się według skali podatkowej. Jednak od 1 stycznia 2023 roku opodatkować najem prywatny można tylko i wyłącznie ryczałtem, w ramach którego daninę odprowadza się od przychodu. W jaki sposób można zatem obniżyć podatek? Podpowiadamy trzy skuteczne sposoby.
Jeszcze w 2022 roku osoby, które wynajmowały mieszkanie w celach zarobkowych, nawet gdy nie prowadziły działalności gospodarczej, mogły wybrać sposób opodatkowania. Do wyboru była skala podatkowa albo ryczałt. Zaletą skali podatkowej było to, że należność do fiskusa trzeba było odprowadzać od dochodu. Dzięki czemu łatwo można było obniżyć przychód, odejmując od niego koszty, np. wydane na remont lokum czy amortyzację nieruchomości.
Ryczałt nie daje takich możliwości, bo odprowadzamy go od przychodu, czyli kwoty, którą jako właściciel mieszkania otrzymamy od najemcy. Stawki to standardowo 8,5 proc. i 12,5 proc., które trzeba odprowadzić od nadwyżki przychodu ponad 100 tys. zł.
Skoro ryczałt musimy odprowadzić od przychodu, otrzymywanego od najemcy, najprostszym sposobem na minimalizację należności, którą trzeba przelać do urzędu skarbowego, jest właśnie obniżenie przychodu. Jak to zrobić?
Podstawą jest zmiana zapisów w umowie, gdzie określimy, że najemca ma ponosić określone opłaty (np. za gaz, prąd, wodę czy wywóz śmieci). Dzięki temu środki, które właściwie tylko przekazujemy, nie będą uznane za przychód, więc zapłacimy mniej podatku.
Aktualne przepisy podatkowe umożliwiają rozliczenie straty odnotowanej w ubiegłym roku. Można to zrobić w 2023 roku, a także w kolejnych latach. Dzięki czemu, jeśli w 2022 roku koszty wynajmu przewyższyły przychody np. z powodu kosztownego remontu czy naliczanej amortyzacji i odnotowaliśmy stratę, to może ona zmniejszyć ryczałt w tym roku i w kolejnych.
Warto wiedzieć, że obowiązek rozliczania najmu ryczałtem dotyczy tylko osób prywatnych. Przedsiębiorcy wciąż mają prawo wyboru i mogą zdecydować się na podatek progresywny czy liniowy, który umożliwia odliczenie kosztów.
Trzeba jednak pamiętać, że prowadzenie najmu w ramach działalności gospodarczej wiąże się również z nowymi obowiązkami i kosztami, które mogą przewyższyć potencjalne zyski.
Jako przedsiębiorca trzeba płacić składkę zdrowotną i składki ZUS, a wynajmowane mieszkanie wprowadzić do ewidencji środków trwałych. Osobom, które nie mają wystarczającej wiedzy w tym zakresie, przyda się pomoc biura rachunkowego, za co oczywiście trzeba będzie zapłacić.
W razie wątpliwości podczas podjęcia decyzji co do tego, czy bardziej opłaca się najem prywatny czy działalność gospodarcza, warto skorzystać z pomocy doświadczonego doradcy podatkowego.
Na właścicielu wynajmowanej nieruchomości ciąża obowiązki związane z utrzymaniem jej właściwego stanu technicznego oraz sprawności urządzeń, które są na wyposażeniu lokalu. Wynika to z przepisów kodeksu cywilnego oraz postanowień zawartych w umowie najmu. Nie wszystkie naprawy będą jednak obciążać właściciela. W niektórych przypadkach za konserwacje i naprawy odpowiedzialny jest najemca.
Rząd pracuje nad regulacjami, które miałyby zniechęcić właścicieli mieszkań do najmu krótkoterminowego. Pomysłodawcy liczą na to, że dzięki temu więcej mieszkań pojawi się w ofercie najmu długoterminowego. Właściciele boją się jednak problemów z lokatorami i czasami wolą, żeby mieszkania stały puste.
Zgodnie z projektem ustawy o wymianie informacji podatkowych z innymi państwami oraz niektórych innych ustaw (DAC7), przyjętej przez Radę Ministrów 9 kwietnia tego roku, operatorzy platform cyfrowych do e-handlu oraz rezerwacji noclegów mają od 1 lipca 2024 obowiązek gromadzenia informacji o sprzedawcach dokonujących transakcji za ich pośrednictwem. Oznacza to, że Krajowa Administracja Skarbowa szykuje się…
Zanim zaczniemy wynajmować mieszkanie, powinniśmy poznać, jakie mamy prawa i obowiązki. Odpowiednia treść umowy z najemcą oraz jej właściwa forma pozwala zabezpieczyć również prawa właściciela, a nie tylko najemcy. Dzięki temu w awaryjnej sytuacji łatwiej będzie przeprowadzić eksmisję osoby, która nie płaci czynszu, zakłóca spokój lub niszczy lokal.
W ostatnich latach coraz więcej osób decyduje się na zakup mieszkania z myślą o zarabianiu na jego wynajmie. W wielu sytuacjach wynajem rzeczywiście jest opłacalny, wygodny i stabilny oraz nie wymaga zbyt dużego zaangażowania ze strony właściciela lokalu. Przestaje taki jednak być, gdy najemca okazuje się nieuczciwy i nie wywiązuje się ze swoich obowiązków, takich…
Czasami zdarza się, że właściciele mieszkać próbują ograniczać swobodę najemców w mieszkaniu. Jednak zakaz przyjmowania gości wieczorami albo narzucanie konkretnych dni na mycie czy pranie to klauzule niedozwolone. Jeżeli takie zapisy znajdują się w umowie najmu, którą planujemy podpisać, to lepiej z tego zrezygnować i znaleźć inne lokum.
Do serwisów informacyjnych przedostały się nieoficjalne informacje o pracach nad podniesieniem podatku ryczałtowego dla osób wynajmujących nieruchomości. Bardzo szybko wypowiedziało się na ten temat Ministerstwo Finansów, dementując wiadomość i zapewniając, iż taki pomysł nie jest w resorcie rozpatrywany.
Inwestowanie w nieruchomości wymaga posiadania znacznych środków lub posiłkowania się kredytami. Do tego potrzebna jest też wiedza prawna i dopełnianie wielu formalności. Zainteresowani takimi inwestycjami, mają alternatywę w postaci REIT-ów, które wkrótce mogą się pojawić w Polsce. Czym są i jak działają? Dlaczego warto się im przyjrzeć?
Z raportu przygotowanego przez Otodom wynika, że w lutym 2024 roku średnia stawka ofertowa czynszu wynosiła w Polsce nieco ponad 3500 zł, przy czym w Warszawie było to już ponad 5 tys. zł. Drogi najem jest problemem, ale okazuje się, że dla kilku grup zawodowych nie aż tak dużym. Są osoby, które w ramach profitu…
Umowa poręczenia jest zawierana podczas podpisywania umowy najmu mieszkania. Pozwala zabezpieczyć interesy właściciela nieruchomości przed tym, że lokator nie zapłaci czynszu. Wyjaśniamy, kto ją podpisuje i kiedy może być dobrym rozwiązaniem.
Serwis natechwile.pl skupia się na poradach dla osób pragnących zainwestować w mieszkanie na wynajem. Jeśli do nich należysz, poradzimy Ci nie tylko jak przeprowadzić korzystną transakcję kupna nieruchomości, ale także jak ją z zyskiem wynająć. Dowiesz się więc jak przeprowadzić wszystkie formalności związane z najmem, jak znaleźć pewnych lokatorów, a nawet jak wybrać ekipę do wykończenia wnętrza.
Mamy nadzieję, że skorzystasz z naszych porad i dołączysz do stałych czytelników portalu.Zachęcamy do oceniania artykułów i ich strong>komentowania, co z pewnością przyniesie satysfakcję ich autorom.
Dodaj komentarz